疫情讓部分城市的市民生活停擺，也影響著眾多企業的生存與發展。在麵臨疫情考驗的同時，部分觸碰到法律紅綫的企業，也麵臨著這樣一種法律睏境：責任人麵臨刑責，企業倒閉，員工失業，甚至影響到地方經濟發展。
如何避免“辦理一個案件，垮掉一個企業，下崗一批職工”？為此，近年來檢察機關依托認罪認罰從寬製度，推齣“涉案企業閤規改革”：可責令涉案企業針對違法犯罪事實提齣專項閤規計劃，督促其推進企業閤規管理體係的建設，然後作齣相對不起訴決定。
2020年3月至今，最高人民檢察院在全國展開兩輪涉案企業閤規改革試點，發布一係列配套文件，推動涉案企業閤規改革製度的建立與完善。2022年4月2日，最高檢會同全國工商聯專門召開會議，宣布將全麵推開改革試點工作。
4月2日上午，最高人民檢察院會同全國工商聯專門召開會議，深入總結兩年來檢察機關涉案企業閤規改革試點工作情況，並對全麵推開改革試點工作作齣具體部署。
最高檢將印發文件細化企業閤規整改之“規”，編發具代錶性的閤規計劃
如何理解涉案企業閤規改革中的“規”？北京大學法學院教授陳瑞華認為，企業閤規是指企業在經營過程中要遵守法律和遵循規則，並督促員工、第三方以及其他商業閤作夥伴依法依規進行經營活動。同時也是企業為避免或減輕因違法違規經營而可能受到的行政責任、刑事責任，避免受到更大的經濟或其他損失，而采取的一種公司治理方式。
例如，2006年，西門子公司因涉嫌海外商業賄賂而受到德國檢察機關的調查。隨後，西門子主動嚮美國司法部和證券交易委員會報告其在多個國傢的行賄行為，並聘請美國律所進行長達兩年的內部獨立調查。在提交報告後，西門子與美國司法部達成不起訴協議。此後, 西門子建立獨立的閤規組織體係，確立商業行為準則如“基本行為要求”“閤規執行與監督”，建成基本閤規製度。
陳瑞華撰文介紹，幾乎同期，我國金融領域企業接受企業閤規理念，逐步推行這一管理製度。2018年來，我國行政部門全麵引入閤規理念，引導企業建立閤規管理體係，幾乎所有央企和從事海外經營業務的企業，都建成體係化的閤規管理機製。與此同時，一些從事違法違規經營活動的企業，在接受行政部門監管調查期間，或做齣完善閤規體係的承諾，或提齣有針對性的閤規整改方案，從而換取行政監管部門的寬大處理，包括免除行政責任、減輕行政處罰、達成行政和解。
2020年3月起，最高檢在上海、江蘇、山東、廣東的6傢基層檢察院，試點開展“企業犯罪相對不起訴適用機製改革”。次年3月，最高檢擴大試點範圍，在北京、上海、江蘇、廣東等10個省份開展為期一年的第二期試點工作，10個省級院共選取確定61個市級院381個基層院作為試點院開展改革，共辦理涉企業閤規案件766件。
為細化企業閤規整改之“規”，最高檢在4月2日會議上介紹，已組織研究起草《涉案企業閤規建設、評估和審查辦法》，將於近日印發。與此同時，最高檢還編發《涉案企業閤規改革試點參考文件》，集納具有典型性和代錶性的涉案企業閤規計劃和相關製度等重要內容，供各地檢察機關辦案參考藉鑒，以此推動探索適閤本地經濟社會發展實際和針對大、中、小、微等不同企業特點的“規”。
企業閤規整改適用第三方機製超半成，選任第三方專業人員需結閤涉企犯罪特點
據瞭解，在涉案企業閤規改革製度的頂層設計上，最高檢引入第三方監督評估組織（下稱“第三方組織”），對涉案企業的閤規承諾進行調查、評估、監督和考察，核查涉案企業承諾的閤規計劃是否執行到位。考察結果作為檢察院依法處理案件重要參考。
什麼樣的企業、企業傢可以適用第三方機製？4月2日會議指齣，無論是民營企業還是國有企業，無論是中小微企業還是上市公司，隻要涉案企業認罪認罰，能夠正常生産經營、承諾建立或者完善企業閤規製度、具備啓動第三方機製的基本條件，都可以適用第三方機製。
值得注意的是，會議同時強調，對於個人為進行違法犯罪活動而設立公司、企業，公司、企業設立後以實施犯罪為主要活動，以及涉嫌危害國傢安全犯罪、恐怖活動犯罪等情況的，不能適用閤規改革，不能辦湊數案。
數據顯示，兩年試點期間，檢察機關辦理的766件涉案企業閤規整改中適用第三方機製案件503件；部分非試點省份檢察機關主動辦理閤規案件223件，其中適用第三方機製案件98件。
南都記者注意到，2021年6月，最高檢牽頭會同財政部、國務院國資委、全國工商聯等八部門共同製定發布《關於建立涉案企業閤規第三方機製的指導意見（試行）》（下稱《指導意見》），其中明確第三方組織組成人員利益迴避製度。9月舉行的第三屆民營經濟法治建設峰會上，第三方機製管委會正式成立，負責選任第三方監督評估組織。12月，管委會選齣第一批國傢層麵的第三方機製專業人員共207名。
對於選任第三方專業人員的標準，最高檢在此次會議上明確提齣，將緊密結閤涉企犯罪特點，確保監督評估專業性。
根據《指導意見》等文件規定，第三方專業人員的職責主要是針對與企業涉嫌犯罪有密切聯係的企業內部治理結構、規章製度、人員管理等方麵存在的問題，製定可行的專項閤規管理規範，構建有效的閤規組織體係，完善相關業務管理流程，健全閤規風險防範報告機製，彌補企業製度建設和監督管理漏洞，從源頭防止再次發生相同或類似違法犯罪。
為確保第三方監督評估客觀中立，防止“閤規腐敗”問題，此次會議提齣，檢察機關不能做“甩手掌櫃”，必須落實第三方機製運行重點環節審查把關責任。加強對涉案企業閤規計劃執行、第三方組織閤規考察書麵報告等審查把關，及時提齣意見建議，必要時開展調查核實，防止“虛假整改”“紙麵閤規”。
最高檢將適時推動相關立法，鼓勵縣級檢察院辦理企業閤規改革案件
2022年，涉案企業閤規改革試點如何進一步推進？4月2日的會議強調，各級檢察機關要抓緊完成省級、地市級專業人員庫的組建工作，積極推動有條件的縣級第三方機製管委會組建專業人員庫，為第三方機製有效運行提供堅實人纔保障。特彆是要落實人員庫分類組建要求，以適應辦理不同類型企業閤規案件的需要。
今年全國檢察長（擴大）會議上，最高人民檢察院檢察長張軍也特彆強調：“原則上有條件的縣級檢察院，今年都要大膽探索，嘗試辦理幾件企業閤規改革案件。”
在推動相關立法工作上，最高檢也予以明確。最高人民檢察院法律政策研究室主任高景峰接受采訪時錶示，最高檢將研究提齣完善相關立法建議，推動建立具有中國特色的現代企業規製司法製度。
此外，最高人民檢察院檢察長張軍曾提齣，開展涉案企業閤規改革試點的初衷之一，是通過辦好每一個案件，積極營造法治化營商環境，促進企業規範發展。
如何實現這一更高的目標？此次會議上，最高檢常務副檢察長童建明談道：“要更加注重立足監督辦案，依法能動履職，切實找準案件背後反映的行業監管漏洞和社會治理問題，加強與行政主管部門溝通，通過製發檢察建議等方式，促進防範相關案件再次發生，促進從個案閤規提升為行業閤規，努力實現‘辦理一起案件、扶助一批企業、規範一個行業’，促進係統治理、訴源治理。”
采寫：南都記者 郭若梅 劉嫚 發自北京
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