兆豐銀行紐約分行因違反銀行保密法、洗錢防製法規 被迫與美國紐約金融服務部協議支付高達1.8億美元的罰款。根據協議令（Consent Order）內容 專傢傳真－一堂1.8億美元的法遵課程 - 趣味新聞網
發表日期 2016-08-30T04:10:16+08:00
趣味新聞網記者特別報導 : 兆豐銀行紐約分行因違反銀行保密法、洗錢防製法規，被迫與美國紐約金融服務部協議支付高達1.8億美元的罰款。根據協議令（Consent Order）內容，此項罰款不但須在執行協議令之10日內全部繳清，且兆 .....
兆豐銀行紐約分行因違反銀行保密法、洗錢防製法規，被迫與美國紐約金融服務部協議支付高達1.8億美元的罰款。根據協議令（Consent Order）內容，此項罰款不但須在執行協議令之10日內全部繳清，且兆豐國際銀行還承諾不會將該筆罰款作為任何稅捐減項。申言之，支付罰款對於營利之衝擊，應該遠遠不僅止於1.8億美元。不過，審視協議令中對於兆豐銀行在內部控製、風險管理、法令遵循種種缺失之認定，恰也印證瞭我多年審判工作中對於國內企業的觀察。或許工作上會接觸到的案例，都是在營運上發生問題的公司，但企業經營階層對於法令風險的輕忽、不重視法律部門的思維，恐怕是國內企業十分普遍的現象。美國金融主管機關對兆豐金上瞭這一堂1.8億美元的法遵課程，應該可以讓國內企業緻力於提升營收、獲利的同時，重新省思法令遵循管理在公司治理策略上應有的定位與價值。
良善法遵纔是獲利的堅實基礎
法令遵循不能像産品銷售一樣直接創造營收及利潤，而某些法令之處罰錶麵上看起來不是很嚴重，這導緻許多企業對於法令遵循掉以輕心。就以銀行業違反申報疑似洗錢交易之規定為例，我國目前的規定其處罰上限為新台幣100萬元。美國紐約州法為5,000美元（New York Banking Law §44）。但紐約州法的這5,000美元，是按每項違反持續期間按日計算，如果交易業務量龐大，纍積的罰款就十分可觀。在我國，一樣可能因為行為數分彆認定、併閤處罰，而形成钜額罰鍰。此外，紐約州法還特彆規定，倘可認定其違反行為齣於故意，或有重大過失以緻危及銀行體質健全，其處罰上限可以提高至25萬美元或總資産的1％（兆豐紐約分行的資産約90億美元）。此類法令遵循的違反風險，不隻可能完全侵蝕掉辛苦經營的獲利，甚至可能危及公司生存命脈。如果沒有良善的法遵製度與落實，獲利再高，又怎會踏實？
法遵單位應有獨立專業定位
我國雖於2014年8月即修法強製要求金融控股公司及銀行業須設立隸屬於總經理的法令遵循單位，且法遵主管除兼任法務單位主管外，不得兼任內部其他職務。其目的無非是希望法遵主管能夠有專業獨立地位，以落實法遵管理。但此項規定，僅限於總機構，卻不及於各分支機構，以緻此次兆豐紐約分行副行長也兼任法遵主管，還身兼數項業務，而遭到紐約金融服務部在協議令中嚴厲指責。在企業進行全球佈局、跨國經營時，由於各地法域的規定差異甚大，至少在不同法域的分支機構都應該有獨立專業的法遵主管，纔能真正發揮管理當地法令風險的法遵功能。此外，對比我國法令對於稽核與法遵單位的最高主管職位設置，雖然均為副總經理層級，但前者由董事會直接任免，且須特彆多數決，後者則無相同規定，可見法遵單位及其主管之獨立專業性，均有可提升的空間。
法遵應掌握國際脈動
近年來在國際間為打擊恐怖活動，對於洗錢防製有更殷切的需求，與高風險地區之金融往來，均可以預見為金融監理的重點。據協議令的說明，兆豐紐約分行與巴拿馬地區分行的交易金額，在2013年及2014年兩年間，均分彆有數十億美元的往來，而巴拿馬嚮來被認為是洗錢的高風險地區，在巴拿馬文件揭露後，更是如此，但兆豐總部對於這些交易，居然毫無警覺。顯然經營跨國企業，卻全然缺乏國際局勢意識。其實在全球化後，公私部門在全球治理上的角色，日趨模糊，許多跨國性的全球企業，不隻是被動性地進行法令遵循管理，甚至有公共政策經理（Public Policy Manager）職位的設置，以主動持續追蹤、參與國際公共政策、共同規範的形成。相較於國內，對於法遵一職的輕忽心態，其差距又怎以道裏計！
一堂 1.8億美元的課程很貴，但如果真的從中學習企業立足國際的永續經營之道，也算是值得瞭！
(工商時報)
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日前有立法委員批評文化部未以專法管理及補助民眾的Cosplay（角色扮演）活動已構成行政怠惰，引發漫畫界熱絡討論。先不論委員的批評是否閤適，關於Cosplay及同人誌，是個涉及著作權法、個人言論錶現自由、國際公約及國內文化政策的議題。「同人誌」是對於既有的其他故事（通常為漫畫），改變故事情節、人物、閤併數個故事等。同人誌取材於原作者的故事，但也摻入瞭改作者的創意。Cosplay則是指扮裝性質錶演藝術行為，扮演的對象角色常為動畫、漫畫、遊戲等，可能全仿照原作或有部分改作者的創作。由於同人誌及Cos.......
專傢傳真－潛藏的加盟續約問題
8月有加盟展熱鬧開幕順利落幕，成就不少加盟契約，許多人懷抱加盟創業賺錢美夢，總認為加盟店可以永續經營，卻忽視潛藏的無法續約問題。很多人都聽過加盟業主見加盟店生意火紅，因而藉故不續約，後在原址或該商圈開設直營店坐享其成。這些加盟店嚮加盟業主要求續約或請求賠償，但打官司到最後，極可能以敗訴收場。為何以敗訴收場？因為加盟契約多會約定雙方得於契約屆滿前閤意續約。既稱雙方閤意，就需加盟業主與加盟店雙方都同意，倘若加盟業主不同意，加盟店要續約譬猶緣木求魚。這時候加盟店就陷入窘境，一是當初投入高額成本化為烏有.......
專傢傳真－物聯網布局 已為半導體掀起漣漪
近年來美國、歐盟、日本、韓國、中國、颱灣等國傢皆紛紛將物聯網提升至國傢戰略的層級，顯然物聯網已是全球各國未來發展的重心之一，而各領域廠商為布局物聯網所需的平颱及應用，甚至是生態係，購併手段已是最快捷徑，而産業鏈上下遊垂直整閤的態勢崛起，更為半導體業掀起漣漪，其中日本電信巨擘軟銀宣布以320億美元、溢價約43％，現金收購全球專業矽智財龍頭廠英商安謀全數股權即是一例，此次收購金額在全球半導體界更是僅次於2015年安華高以370億美元買下博通一案。而軟銀收購安謀的目的，不但說明軟銀看好安謀在物聯網及人.......
專傢傳真－物聯網營運資本融資 推動産業振興鏈結國際
現行政策如亞洲矽榖，夾層融資或天使基金等，但我們認為，這些做法在橫跨産業麵上都有其局限性，政府資本支持放在不對的地方，顯示齣彼此沒有鏈結。亞洲矽榖的問題存在以地理規劃來推動創新是「半導體或重量級廠房設備投資」的舊作法，在過去半導體或汽車産業也許行得通，但中國大陸在復製幾次園區概念後，反倒是以山寨為生存的深圳躥起。另，鼓勵銀行辦理附有認股權融資方式的夾層融資，但相關商業銀行對此業務並無經驗，執行將耗費多時。最後是國發會的天使基金，其每案幾百萬的金額投入與執行限製，恐不足以應付全麵産業提升需求。當然.......
專傢傳真－當公平法遇見 破壞性創新
最近Uber新聞不斷，茲摘選兩則，藉此說明破壞性創新於公平交易法上的問題。一則是Uber因廣告不實違反公平交易法第21條第4項準用第1項規定，遭公平交易委員會處100萬元罰鍰；公平交易委員會主委吳秀明錶示，公平會隻處罰廣告不實部分，已是網開一麵，另外也可因Uber違法取得競爭優勢，適用公平交易法第25條，隻是當時委員會認為「破壞性創新」尚有爭議，暫不處理。另一則是計程車聚集在立法院抗議Uber違法，經濟部投審會同意一個月內做齣處分；交通部長賀陳旦則錶示會持續取締違法，另為瞭提昇計程車競爭力，將輔.......
專傢傳真－社會企業與城市願景的相遇及契機
在民眾高度關注食安議題、環境汙染、企業誠信、公司治理及勞資關係等議題，金管會於103年公告要求上市（櫃）食品業、金融業、化學工業及實收資本額為新颱幣100億元以上之公司，應編製企業社會責任報告書，藉此強調企業永續之重要性。105年起更擴大規範對象，增加實收資本額為50億元以上之上市（櫃）公司。這些被納入強製規範的企業，其營運活動對於民生、消費者等經濟麵，以及環境及社會大眾影響層麵較大，如能善盡其企業社會責任，則不僅隻能夠提升社會的福祉，亦能振消費者與供應鏈廠商對此類上市（櫃）公司之信心，甚至挽迴.......
專傢傳真－聯發科倡議陸資 入股IC設計的新思維
聯發科近來倡議政府應有條件開放陸資投資我IC設計業，力陳絕不賣聯發科且根留颱灣、應該和颱灣掛牌的海外「F公司」同樣招募颱灣人纔、申請專案開放不等於全麵開放以及IC設計業多與國防和資訊安全無關，若不開放，颱灣損失更大等。在中國大陸全力發展半導體産業作為十三五規劃經濟的指導方針，IC設計産業又是颱灣少數具全球競爭力的重要産業，是否開放陸資參股，新舊政府自有不同的思維，也是兩岸産業政策鬆緊的試金石，值得高度關注。在半導體協會、電電公會及科學園區公會等業者齊聲呼籲政府有條件開放陸資投資IC設計時，經濟部.......
專傢傳真－財管經理人 是否會被AI取代？
在今年的達沃斯世界經濟論壇上，瑞銀白皮書探討瞭「第四次工業革命」。人類正適逢一場將永久改變生活的大型工業革命。如同所有的變革，這次肯定也會伴隨著陣痛。然而安於現狀隻會落於人後，唯有邁步嚮前，方能獲益無限。理想情況下，人工智慧會讓人們活得更像人，而不是像機器人；擁有更多時間享受天倫之樂，體驗更愉快的銀行服務，更輕鬆方便的處理日常事務。Uber以及Airbnb就是很好的例子。何謂人工智慧？有何用處？人工智慧是將原本由人類負責的智能行為自動化的一門科學，其能力受限於人類的想像力。如今，有賴於運算成本大.......
專傢傳真－貨幣政策的魔法棒
近日我國中央銀行又成媒體關注對象，基於個人曾在央行服務的經曆，故不揣淺陋，提齣一些看法。先談貨幣政策。最適當的貨幣政策，因為各國經濟結構不同，而無放諸四海皆準的答案。例如，美國屬封閉型經濟，齣口占國內生産毛額（GDP）比重不高，內需纔是驅動經濟的主要來源，因此，聯邦公開市場委員會（FOMC）決策會議中隻討論利率升降。另一個相反的例子是新加坡，由於新加坡的經濟開放程度非常高，進齣口占GDP的比重超過300％，故嚮來以匯率作為貨幣政策的主要調控目標。再來看颱灣。我國齣口占GDP大約七成，而消費（民間.......
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專傢傳真－企業南嚮投資的睏境
